关于呼兰区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算(草案)的报告

发布时间:2017-01-06

各位代表:

受区人民政府委托,向大会报告全区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算(草案),请予审议。

一、2016年预算执行情况

即将过去的一年,全区财税部门坚持以党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神为统领,紧扣区委、区政府决策部署,在区人大、区政协监督指导下,牢牢把握发展主动权和财税改革政策机遇,适应经济发展新常态,妥善应对财政收支矛盾和各类风险挑战,收支结构进一步优化,民生持续改善,预算执行总体情况较好。

(一)公共财政预算执行情况

2016年,全区地方公共财政预算收入完成131,000万元,为调整预算的97.7%,可比口径增长5.3%。公共财政预算支出完成328,074万元,为调整预算的99.6%,增长7.7%。

区级公共财政预算收入项目完成情况是:税收收入完成126,200万元,为调整预算的96.9%,可比口径增长6.1%;非税收入完成4,800万元,为年初预算的122.4%,下降11.2%。

公共财政预算支出主要项目完成情况是:一般公共服务支出20,896万元,增长8.2%;公共安全支出8,893万元,增长28.3%;教育支出74,715万元,增长2.6%;科学技术支出2,015万元,下降51.8%;文化体育与传媒支出3,510万元,增长126.7%;社会保障和就业支出56,553万元,增长1%;医疗卫生与计划生育支出35,815万元,增长1%;节能环保支出1,523万元,下降55.8%;城乡社区支出20,649万元,下降10.1%;农林水支出65,873万元,增长35.3%;交通运输支出2,154万元,下降46.5%;资源勘探信息等支出7,035万元,增长163%;商业服务业等支出384万元,下降68.5%;国土海洋气象等支出2,371万元,增长40.4%;住房保障支出12,762万元,增长9.9%;粮油物资储备支出2,528万元,下降31%。

2016年,全区公共财政收支平衡情况是:公共财政收入总计367,890万元。其中:区级公共财政预算收入131,000万元;上级财政各项结算补助收入35,037万元;专项补助收入163,145万元;一般债券转贷收入7,994万元;上年结转30,413万元(其中:债券转贷收入上年结转28,852万元,上级专项资金上年结转1,561万元);动用预算稳定调节基金301万元。支出总计366,645万元。其中:公共财政预算支出328,074万元;上解支出1,725万元;债券还本支出36,846万元;结转下年1,245万元,其中专项结转下年1,245万元。

(二)政府性基金预算执行情况

2016年,基金预算收入完成750万元,为年预算的68.2%,下降36.7%。基金预算支出完成40,697万元,为调整预算的97.6%,增长149.5%。

平衡情况是:基金收入总计143,167万元。其中:基金预算收入750万元;上级专项补助收入39,697万元;债券转贷收入93,500万元;上年结转9,220万元(其中:专项债券转贷收入上年结转7,990万元,基金专项资金上年结转1,230万元);支出总计142,187万元。其中:基金支出40,697万元;债券还本支出101,490万元;滚存结余980万元,其中结转下年980万元。

(三)社会保险基金预算执行情况

2016年,全区养老、医疗两大类社会保险基金总收入94,716万元,上年滚存结余5,187万元;基金总支出93,716万元,年末滚存结余6,187万元。

以上财政收支执行数据均为预计数,有关财政决算待市财政明年做出批复后,再向区人大常委会做专题报告。

2016年是我区财政减收增支因素相互叠加,财政收支矛盾异常突出的的一年。一年来,面对宏观经济下行压力,以及国家全面推开实施营改增等一系列结构性减税政策和围绕简政放权取消或停征部分行政事业性收费等不利因素,我们坚持开源节流、有保有压,扎实稳健的财政政策,把“两保(保收入、保运转)一降(降风险)”作为贯穿全年工作的主旋律,重点做了以下五个方面工作。

(一)强化管理手段,千方百计组织征收。积极应对“营改增”全面实施后整体税负下降带来的减税影响,多措并举,不断强化收入征管,确保财政收入应收尽收、足额入库。一是加大国地税合作协调力度。着眼税制调整新变化,建立国地税协同管理税收新模式,坚决落实“联合办税、互为前置、先税后票”等一系列措施,从源头上锁定控制税源,提高监管的时效性和有效性,形成综合治税新格局。二是实施分类清缴。在强化日常服务、依法征缴的基础上,坚持挖潜增收,重点对欠税企业实行分类管理,逐户剖析欠税成因及还欠能力,做好分类评估,并强化层级约谈,进一步加大欠税清缴力度。今年,通过法律诉讼、处置抵押资产、集中化解政府性债务等方式,累计回收以前年度各类欠税12,893万元。三是坚持依法治税。从9月份开始,成立工作专班,组织开展税费收入百日攻坚战,对拒绝接受检查、抗缴、拒缴税款的,实行“三个一批”,即曝光列入黑名单一批、强制执行一批、移送司法机关一批,严防新欠税形成。四是清理异地纳税。通过与市级财税部门沟通协调,将开发区威凯洱药业等6户异地纳税企业税务关系理顺到我区纳税,增加了后续财源。五是强化基金收入管理。围绕增加土地出让金收益,一方面,围绕林达外语城、朗格斯特等重点产业项目,积极筹措落实征拆资金,支持国土部门加快土地供地进度,另一方面,从政策、资金上确保涉及土地规划、报批、缴纳规费等环节保障支出,力争收储土地早挂牌、早出让,早实现收入。全年累计实现土地出让收入35,632万元,通过市级下达专项返还28,501万元,为保障城市发展提供了支撑。

(二)保民生促发展,进一步优化支出结构。2016年,全区各类民生保障类总支出261,660万元,占公共财政预算支出比重达79.8%,增长8.6%。一是加快涉农补贴发放力度。认真贯彻落实国家各项惠农政策,以“一卡通”方式,全年共发放耕地地力保护补贴、玉米生产者补贴、农业保险补贴等各项涉农惠农政策资金52,799万元,惠及群众48.1万人次。二是继续加强社会保障和医疗卫生体系建设。把有限财力重点向民生领域倾斜,进一步提高社会保障补助标准,增强全社会福祉。城镇居民低保标准月人均提高40元,农村低保标准年人均提高500元;企业退休人员养老金月人均提高129元。全面建立城乡居民大病保险、疾病应急救助、临时救助等制度,新农合和城镇居民医保财政补助标准由380元提高到420元;基本公共卫生服务人均补助标准由40元提高到45元。三是推进教育、文化等基本公共服务均等化。强化政府对义务教育的保障责任,按照“明确各级责任、中央地方共担、加大财政投入、提高保障水平、分步组织实施”的基本原则,将农村义务教育全面纳入公共财政保障范围,逐步提高城区中小学生均拨款水平,加快构建现代教育体系。积极创造条件,促进基础教育学校标准化建设,全面改善义务教育薄弱学校办学条件。加大对文化服务体系建设上的资金投入,结合城市创建,对全区公益性文化场馆实行免费开放。围绕在我区河口湿地举办国际F1摩托艇大赛,投入2,000万元专项用于赛事运营,通过赛事举办,湿地品牌得到了有效推广。四是合理调整支出结构,做到有保有压。按照国家要求,围绕落实机关事业单位调整基本工资标准,确保行政事业单位人员工资及抚恤、社保按时足额发放。严格压缩“三公”经费,全年预计“三公”经费支出2,345万元,下降7%。

(三)改进工作方式,持续提高财政运行质量。政府采购制度进一步规范。完善政府采购目录,全年完成政府采购预算16,228万元,节约资金590万元,节支率3.6%。投资评审力度加大。审结2012年第二批农村饮水安全工程、2012-2014年既有建筑节能改造、老城区哈伊辅路、清河路、宏盛路等180个基建项目,评审额34,500万元,审减资金6,500万元,审减率18.8%。国有资产资源监管体制初步确立。启动开展政府非办公类资产、行政事业单位资产清产核资工作,把所有政府性资源资产全部纳入监管范围,为后续加强国有资产资源管理运营提供了基础保障。政府债务管理作用得到有效发挥。利用政府置换债券,对到期的兴业银行、龙江银行6亿元高息贷款,以及拖欠企业逾期工程款进行债权置换和如期偿还,降低债务成本,规避违约风险,优化了债务结构,年节约债务利息2,500万元。投融资工作取得新进展。与市农发行合作,着手启动以政府购买服务方式对棚改项目进行贷款融资;运用PPP项目运作模式,启动老城区一排干黑臭水体综合整治社会融资工作,充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用,通过减少政府投入,撬动金融部门和社会资本投向公益项目和民生项目建设。

(四)深化财政改革,不断提高财政管理水平。一是深化预算管理制度改革。深入贯彻落实新预算法,依法行政、依法理财工作稳步推进。完善政府预算体系,全面推进预决算公开,政府及部门预决算支出全部细化公开到项级科目,增加了按经济科目公开的细化内容;同时部门预决算、“三公”经费预决算通过政府网站也全部向社会公开。全区61个区直部门预决算(涉密部门除外)已全部向社会公开,为打造阳光财政奠定了基础。二是加快推进税费改革。落实扶持小微企业财税优惠政策,围绕优化经济发展环境,打造诚信政府,累计兑现企业优惠政策及各类产业扶持资金4,590万元。继续清理取消部分行政事业性收费及基金收入,非税收入整体下降11.2%。三是盘活财政存量资金。将一般公共预算、政府性基金预算、转移支付、部门预算的结余结转资金全部纳入盘活存量范围,全区共盘活财政存量资金7,447万元,全部调整用于保民生、补短板。四是进一步完善国库集中支付制度改革。国库集中支付范围不断扩大,把20家乡镇、街道全部纳入国库集中支付管理,确保改革横向到边、纵向到底,资金使用监管质量明显提高。五是推进财政资金统筹使用。制定《推进财政资金统筹使用的实施意见》,推进政府预算体系、部门资金、转移支付等财政资金的统筹使用,切实加快支出进度,提高资金使用效益。六是稳妥推进公务用车制度改革。从今年4月1日起,全面启动全区党政机关及参公管理事业单位公务用车制度改革,涉及人员1,903人,累计发放补贴1,206万元。

(五)积极争取资金,有效缓解财政困难局面。面对财政收入增长乏力、财政支出压力增大的严峻形势,进一步树牢大财政理念,统筹调度,分类施策,财政职能作用得到充分发挥。一是围绕重点推动开发区建设,优先服务园区发展,争取市级产业园区发展扶持资金9,800万元,用于支持园区工业一路、工业二路以及公共服务平台等基础设施建设。二是积极申报中小企业小额担保贷款、流动资产贷款贴息资金,以及2025中国制造发展资金、工业企业创新项目和两化融合项目资金,下拨资金1,900万元,扶持誉衡药业、乐泰药业、联强中辉等一批财源骨干企业做大做强,对于促进开发区稳健发展起到了积极作用。三是争取教育、社会保障、医疗卫生、农业等各类专项资金11.8亿元;争取政府债务置换债券资金10.1亿元。通过向上级争取资金支持,财政困难局面有效缓解,保障了各项事业平稳健康发展。

同时,我们也深刻认识到,当前财政工作中仍面临一系列亟待解决的突出矛盾和问题。受经济下行影响,财政收入增速放缓,营改增减收因素还将持续加大,而财政支出刚性增长趋势没有改变,财政收支矛盾突出,保工资、保运转、保基本民生压力较大;省市要求各区县3年内必须完成压缩暂付款规模50%的目标(今年压缩20%),今后,各县区不准再随意新增暂付款,当年新增财力主要用于消化暂付款,并从今年起实行迄今最严格的动态监管和考核问责机制,对暂付款规模高居不下、不降反升的地区,相应扣减正常资金调度。我区暂付款规模总量高达16.5亿元,突破省市核定的14.6亿元的考核基数上限,今后财政运行不仅面临平衡难度大的窘困,而且调度将更加异常艰难。政府性债务负担仍然较重,潜在风险防控任务艰巨,按照省市认定的我区负有偿还责任债务最高限额385,620万元的要求,目前政府直接债务余额高达374,116万元。针对这些问题,我们将深入分析研究财政经济阶段性发展特征,系统化采取切实可行的措施,认真妥善加以解决。

二、2017年预算草案

2017年,财政工作既有加快发展的有利条件,也面临着减收增支的巨大压力。有利方面,从宏观形势看,2017年,随着深化改革步伐加快,经济增长方式由要素驱动、投资驱动向创新驱动转变,经济发展的质量和效益将得到有效提升,对于提振财政经济将产生重大利好。从财源建设看,新区效应持续显现,利民开发区品牌影响力继续加大,生物医药、绿色食品、商贸旅游等主导产业进一步集聚,特别是义乌小商品城、林达外语城、恒泰云商产业城、朗格斯特高端装备产业园等一批大项目的建成投产,必将为经济稳步增长和财政持续增收提供坚实保障。不利方面,区域经济运行不确定因素增多,经济下行压力依然较大,考虑到2016年一次性收入因素的影响,2017年税收形势不容乐观,对于完成全年财政收入目标提出了严峻挑战;机关事业单位养老保险政策的启动落实、民生领域投资逐步加大、政府性债务利息偿还安排等新增支出,给财政工作带来了新的压力。财政支出刚性较强,支持去库存、降暂付、防风险等增支需求较大。此外,国家还将陆续出台减税降费等一系列新政策,财政增收难的局面将进一步加剧。

基于上述分析,确定2017年全区财政工作的指导思想是:认真落实区委四届一次全会精神,主动适应经济发展新常态,以提高财政整体运行质量为中心,按照“保增长、保运转、降暂付、防风险”原则,进一步增收节支,优化结构,确保重点领域和民生支出,压缩其他支出,加快构建全面规范、公开透明的预算体系,促进区域经济持续平稳健康发展。

(一)公共财政收支预算

综合考虑各方面因素,2017年公共财政预算拟安排:地方公共财政预算收入117,300万元,可比增长1.9%;公共财政上级补助收入46,728万元;上年结转1,245万元;上解支出1,664万元。当年公共财政可用财力为163,609万元。依据收支平衡的原则,公共财政预算支出拟安排163,609万元。

公共财政预算收入项目拟安排:税收收入拟安排113,700万元,可比口径增长3%;非税收入拟安排3,600万元,下降25%。

公共财政主要支出项目拟安排:一般公共服务支出20,173万元,公共安全支出5,729万元,教育支出62,684万元,科学技术支出157万元,文化体育与传媒支出1,071万元,社会保障和就业支出25,565万元,医疗卫生与计划生育支出18,313万元,节能环保支出276万元,城乡社区支出1,073万元,农林水支出10,546万元,交通运输支出696万元,资源勘探信息等支出420万元,商业服务业等支出347万元,国土海洋气象等支出1,523万元,住房保障支出11,626万元,预备费3,000万元。

(二)基金收支预算

2017年,基金预算收入拟安排750万元,与上年持平,上年结转980万元,基金收入总计1,730万元。相应安排政府性基金预算支出1,730万元。

(三)社会保险基金收支预算

2017年,全区养老、医疗两大类社会保险基金收入拟安排103,458万元,上年结余6,187万元;社会保险基金总支出102,958万元,年末滚存结余6,687万元。

三、开拓创新,履职尽责,确保完成2017年预算

2017年,我们将紧紧围绕本次会议确定的预算目标,以新《预算法》为统领,强化改革意识、创新意识、担当意识,振奋精神,攻坚克难,扎实工作,努力完成全年预算任务。

(一)坚持增收节支,切实增强财政保障能力。2017年,影响收入增长的各项因素仍将继续存在,部分因素影响程度还将进一步加深。房地产去库存压力较大,工业产品价格持续走低,国际国内市场需求不振,重点税源企业效益下滑,组织收入工作面临前所未有的困难。为确保完成收入预算,一方面着眼经济发展新常态,深入研究推进供给侧改革的财政定向精准调控措施,大力支持稳定经济增长和结构调整优化,切实增强经济持续发展能力,努力培植后续财源。另一方面加强对财政收入走势的预研预判,在不折不扣地落实好各项结构性税费减免政策基础上,依法依规加强税收和非税收入管理,努力提高财政收入质量,逐步建立财政收入稳定增长的长效机制。同时,牢固树立增收节支意识,坚持勤俭办事业,实行源头严控,严格预算执行,从严控制一般性支出,全面压缩非预算支出;继续盘活存量、用好增量,加大结余结转资金统筹使用力度,按照促进基本公共服务均等化的总体要求,进一步向以改善民生为重点的社会建设倾斜财力,全力保障教育、“三农”、科技、社会保障和就业、医疗卫生、文化等重点支出需要。同时,与有关部门联动,继续扩大土地出让收益,利用土地收入进行项目征拆周转,必要时对产业项目用地征拆可采取项目单位垫付方式运作,弥补征拆预算资金不足的问题,提高财政资金运转效率。

(二)积极盘活存量,不断提高资金使用效益。统筹预算编制、执行、结余结转资金管理,建立和完善盘活存量资金的约束和激励机制,存量资金的定期清理机制,编制项目支出预算,都要统筹以前年度结转资金。继续按照预算法和其他有关规定清理收回结转资金,加大清理盘活力度,与处理解决历史挂账、历史遗留问题相结合,收回的存量资金统筹用于发展急需的重点领域,优先保障定向精准调控、偿还和化解到期政府债务、民生实事和民生工程等重点支出。切实加强预算执行管理,狠抓重大项目、重点科目和重要部门预算执行,切实减少年末结余资金数额,降低结转资金比例。同时,将绩效管理理念融入预算管理全过程,进一步健全完善预算绩效管理机制。

(三)创新管理方式,全面防控债务风险。进一步加强和规范政府债务管理,对已经纳入限额管理的债务,切实抓好债务管理各项政策的落实,做实债务限额管理,严格按照新《预算法》规定在限额内依法举债。完善预算管理机制,将政府存量债务还本付息纳入预算,根据批准的限额编制预算调整方案,建立地方政府债务限额及债务收支情况随同预算公开的常态机制。妥善处理存量债务,继续做好债务置换工作,严格将置换债券资金用于偿还符合条件的政府债务。重点做好重组到期贷款债务工作,优先对列入担保类债务的国开行3.21亿元贷款进行金融置换,延长还款周期,降低后续还本付息压力。大力推广应用PPP模式,通过特许经营、股权合作、财政补助、调整价格等政策,带动社会资本进入公共服务领域,提高公共服务供给质量和效率,有效缓解政府主导型项目的融资压力,减轻债务负担。同时,强化借、用、还一体化的债务管理机制建设,加强债务监管,防止各种形式的变相、违规举债,避免隐形债务风险。

(四)落实改革要求,严格加大预算刚性约束。认真贯彻执行新《预算法》,严格执行人大批准的政府预算,不经人大批准不能调整预算,执行中不追加预算,不增设新的支出项目。针对资金短缺现实矛盾,发挥金融优势,继续探索依法融资新方式、新模式,融资资金由公司进行单独核算,独立运行。深入推进预决算公开,除涉密资金外,所有使用财政资金的部门全部公开预决算,进一步细化公开内容,严格公开时限。认真贯彻落实中央八项规定、省委省政府九项规定和市委十项措施,严格财政支出管理,大力压缩“三公”经费等一般性支出,切实做到“三公”经费只减不增,让财政资金在“阳光”下运行。加大实施政府采购、财政投资评审等工作力度,有效节约财政资金。

(五)有效增加供给,更好地保障改善民生。坚持守住底线、突出重点,确保财政供养人员工资、津贴和各项补贴及时足额发放,保证机关事业单位运转基本需求。全面贯彻落实城乡居民养老保险基础养老金标准、优抚对象抚恤和生活补助标准、城乡居民基本医疗保险补助标准、城乡居民最低生活保障标准、人均公共卫生服务经费补助标准,以及机关事业单位养老保险制度改革等政策。结合实际进一步扩大教育、卫生、文化等领域基本公共服务供给。

各位代表,完成2017年预算意义重大。我们将在区委、区政府的坚强领导下,自觉接受区人大的监督,虚心听取区政协的意见和建议,锐意进取,奋发有为,以财政工作的新形象、新作为,为促进区域经济社会平稳健康发展做出新的贡献!

附件下载:关于呼兰区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算(草案)的报告

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